中華網(wǎng)財經(jīng)9月17日訊：9月16日晚間，金輝控股(集團)有限公司發(fā)布公告，設(shè)立資產(chǎn)支持專項計劃。

據(jù)了解，公告中，金輝控股董事會宣布，中金-金輝-北京金輝大廈資產(chǎn)支持專項計劃已于今日設(shè)立，中國國際金融股份有限公司擔(dān)任資產(chǎn)支持專項計劃的管理人，涉及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的相關(guān)存檔備案程序預(yù)期將于資產(chǎn)支持專項計劃設(shè)立后25個工作日內(nèi)完成。

根據(jù)資產(chǎn)支持專項計劃，金輝控股間接非全資附屬公司金輝集團股份有限公司將向合資格投資者發(fā)行北京金輝大廈資產(chǎn)支持證券。資產(chǎn)支持專項計劃的發(fā)行總規(guī)模為人民幣38億元，資產(chǎn)支持證券預(yù)計于2021年10月25日在上海證券交易所上市及買賣。

據(jù)悉，資產(chǎn)支持證券根據(jù)其風(fēng)險、收益及期限分為三個層級，優(yōu)先A級資產(chǎn)支持證券發(fā)行規(guī)模21.5億元，年期為18年，票息率為4.75%；優(yōu)先B級資產(chǎn)支持證券發(fā)行規(guī)模14.5億元，年期為18年，票息率為5.8%；次級資產(chǎn)支持證券發(fā)行規(guī)模為2億元，年期為18年，不設(shè)固定票息率。

此前，在9月14日，金輝控股（集團）有限公司（簡稱“金輝控股”，9993.HK）公告，于2021年9月13日，公司及附屬公司擔(dān)保人與初始買家就票據(jù)發(fā)行訂立購買協(xié)議，關(guān)于發(fā)行3億美元于2024年到期的7.8厘優(yōu)先票據(jù)。

知識點ABS

ABS（Asset Backed Securitization）融資模式是以項目所屬的資產(chǎn)為支撐的證券化融資方式，即以項目所擁有的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，以項目資產(chǎn)可以帶來的預(yù)期收益為保證，通過在資本市場發(fā)行債券來募集資金的一種項目融資方式。

明顯特點：

ABS融資模式的最大優(yōu)勢是通過在國際市場上發(fā)行債券籌集資金，債券利率一般較低，從而降低了籌資成本。

ABS融資模式隔斷了項目原始權(quán)益人自身的風(fēng)險，使其清償債券本息的資金僅與項目資產(chǎn)的未來現(xiàn)金收入有關(guān)。

ABS融資模式是通過SPV發(fā)行高檔債券籌集資金，這種負債不反映在原始權(quán)益人自身的資產(chǎn)負債表上，從而避免了原始權(quán)益人資產(chǎn)質(zhì)量的限制。（來自：百度百科）

（中華網(wǎng)財經(jīng)綜合 文/葛亮）

關(guān)鍵詞： 金輝 控股 發(fā)行 北京