【大河財立方消息】4月22日，深交所發(fā)布《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2022年修訂）》，自發(fā)布之日起施行。新《規(guī)則》施行后申請在深交所上市的公開發(fā)行的公司債券，采用集中競價和大宗交易方式；新《規(guī)則》施行前上市的公開發(fā)行的公司債券維持原有交易方式不變。

深交所對公司債券公開發(fā)行上市條件的審核，重點關(guān)注下列事項：

（一）是否符合《證券法》《國辦通知》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》規(guī)定的公司債券發(fā)行條件；

（二）是否符合《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件；

（三）主承銷商和證券服務(wù)機構(gòu)出具的專業(yè)意見是否就發(fā)行人符合相關(guān)發(fā)行上市條件發(fā)表明確意見，且具備充分的理由和依據(jù)。

本所對發(fā)行上市申請文件信息披露的審核，重點關(guān)注下列事項：

（一）發(fā)行上市申請文件的內(nèi)容與格式是否符合中國證監(jiān)會和本所的相關(guān)規(guī)定；

（二）發(fā)行上市申請文件是否充分披露對投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，特別是影響發(fā)行人償付能力的重大事項和保護投資者權(quán)益的重要措施的信息；

（三）發(fā)行上市申請文件前后、各項發(fā)行上市申請文件之間、本次發(fā)行上市申請文件與發(fā)行人之前證券信息披露文件之間的重要信息披露內(nèi)容是否一致、合理；

（四）發(fā)行上市申請文件披露的內(nèi)容是否簡明清晰、通俗易懂、重點突出、針對性強，便于投資者閱讀、理解并做出價值判斷；

（五）特定債券品種的發(fā)行上市申請文件，是否在相關(guān)債券要素及其實施安排等方面作出與該品種相適應(yīng)的信息披露；

（六）主承銷商和證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件是否就發(fā)行人的重要信息披露發(fā)表明確意見，且具備充分的理由和依據(jù)。

深交所受理公司債券發(fā)行上市申請文件后至提請中國證監(jiān)會注冊前，發(fā)生下列情形之一的，本所應(yīng)當終止審核：

（一）發(fā)行人主動撤回申請或者主承銷商申請撤回所出具的核查意見；

（二）發(fā)行人未在要求的期限內(nèi)對發(fā)行上市申請文件作出解釋說明或者補充、修改；

（三）發(fā)行人法人資格終止；

（四）發(fā)行人阻礙或者拒絕中國證監(jiān)會、本所依法對發(fā)行人實施檢查、核查；

（五）發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方以不正當手段嚴重干擾發(fā)行上市審核工作；

（六）發(fā)行上市申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

（七）發(fā)行人發(fā)行上市申請文件內(nèi)容存在重大缺陷，嚴重影響投資者理解和發(fā)行上市審核工作；

（八）中止審核超過 3 個月；

（九）本所審核認為發(fā)行人不符合發(fā)行上市條件或者信息披露要求；

（十）本所規(guī)定的其他情形。

深交所于2018年12月7日發(fā)布的《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則（2018年修訂）》（深證上〔2018〕610號）、于2019年3月29日發(fā)布的《深圳證券交易所關(guān)于調(diào)整債券上市期間交易方式有關(guān)事項的通知》（深證上〔2019〕166號）同時廢止。

責編:陳玉堯 | 審核:李震 | 總監(jiān):萬軍偉

關(guān)鍵詞： 深交所修訂公司債券上市規(guī)則新發(fā)行的公司債將采用集中